Попит на викривачів збільшується — ключові висновки з звіту ACFE 2020

Зміст

В черговий раз ми намагаємось зібрати всю доступну статистику щодо ефективності ліній довіри та наслідків шахрайства (як, наприклад, у нещодавньому дописі). Одним з найбільших знавців сучасних тенденцій шахрайства є ACFE (Асоціація фахівців з дослідження шахрайства), і новий Звіт перед націями відкритий для обговорення та аналізу.

Що змінилося з часу останнього звіту ACFE 2018? Давайте перевіримо, що ми знаємо про шахрайство та людей, які його здійснюють у 2020 році.

Виявлення шахрайства: яка роль гарячих ліній?

Хороша новина для популяризаторів ліній довіри: подання сигналів про занепокоєння є популярнішим, ніж будь-коли, і ми щиро сподіваємось, що ця тенденція збережеться. У 2010 р. вони склали 41% серед опитаних компаній у багатьох країнах, а у 2020 р. це вже 49%. 

Чи впливають гарячі лінії на швидкість виявлення шахрайств? Якщо коротко — так. У 2020 році 43% усіх схем шахрайства були виявлені шляхом повідомлень (на відміну від 40% 2018-го звіту). Факти ACFE:

  • Половина всіх порад надходить від співробітників.
  • Гарячі лінії допомагають скоротити збитки майже вдвічі (середні збитки компаній з гарячими лініями становлять 100 000 доларів на одну компанію, без них - 198 000 доларів).
  • Організації з гарячими лініями виявляють шахрайство за 12 місяців, без них - 18 місяців.

Гарячі лінії роблять розслідування дешевшим та швидшим - це факт. Однак слід надати деякі деталі щодо процесу подання викликів. Не всі звернення надходять через «гарячі лінії» - багато працівників все ж вважають за краще звітувати безпосередньо керівнику чи відповідальному працівнику з питань дотримання правил. Крім того, всіх працівників слід поінформувати про механізми подачі звернень і скарг у компанії (56% підказок можна зібрати під час навчання і лише 37% без них).

Заслуговує на увагу тенденція каналів реєстрації, яка, ймовірно, збережеться, - це популярність веб-форм. Зараз є два найпопулярніші способи повідомити своє занепокоєння: телефонні лінії та веб-форми. Люди дотримуються онлайн-методів звітування: у 2018 році 42% використовували телефонні гарячі лінії. У 2020 році це число становить 33%.

З електронною поштою та веб-формами було навпаки - кількість людей, які користуються нею, зросла на 10%. Якщо ви не хочете, щоб ваші працівники звітували через соціальні медіа чи регулятори, саме час задуматися над оновленням або створенням онлайн-системи подання повідомлень.

Чи є у шахрая портрет?

Шахраї створюють та змінюють фізичні документи та роблять те ж саме з електронними. Коли це буде зроблено, надія лежить лише в системах виявлення шахрайства. Типовим шахраєм є чоловік з університетською освітою з достатньо високою посадою.

Це не означає, що жінки не чинять шахрайства - ми просто підкреслюємо найпоширеніші статистичні дані щодо шахрайства. Важко уявити, але 72% шахрайства вчиняли чоловіки з більшими втратами, якщо те саме робили жінки.

Чим вища посада конкретного винного в компанії, тим довше триватиме його схема шахрайства. Також методи винного будуть складнішими. Відсоток керівників, які займаються шахрайством, досягає найвищого рівня - 20%. 

Середня втрата, завдана працівником, становить 60 000 доларів, менеджером - 150 000 доларів. Коли це виконавчий орган, будьте готові втратити 600 000 доларів.

Шахраї часто не приходять самі - поруч з ними йдуть тривожні сигнали "червоні прапори". Нічого не змінилося у 2020 році. Серед класичних сигналів є життя не по доходах,  фінансові труднощі, тісні стосунки з продавцем або замовником. 
 

Шахрайство це: методи, втрати, цілі

Шахрайства пришвидшилось: у 2018 році середня тривалість схеми шахрайства склала 16 місяців, у 2020 році - 14 місяцівЗагальний збиток від шахрайських дій оцінюється в 3,6 мільярда доларів, і це лише у виявлених випадках шахрайства. Приватні та державні компанії страждають найбільше з однаковими середніми збитками. Проте схеми шахрайства, як правило, зустрічаються і в НУО, оскільки рівень їх комплаєнсу та захист від шахрайства значно слабший, ніж у приватних організацій.

Спійманий злочинець, швидше за все, буде покараний розірванням його договору - 66%. Інші можуть обрати угоду про врегулювання або вимагати відставки.

Шкода шахрайства неминуча: за даними ACFE, 54% компаній ніколи не відшкодовували свої збиткиУ конкретних регіонах цей відсоток може бути навіть вищим. Коли законодавство не працює на вашу користь, механізми викривальництва чи аудит нічого не можуть зробити.

Це крихітний фрагмент звіту ACFE 2020, і ми радимо вам заглибитись у нього та дізнатися більше. Випадки шахрайства не зменшуються з роками, а тому шахраї не зникають. Тільки складні заходи з навчанням, системами конфіденційного повідомлення та викриття, зовнішніми та внутрішніми аудитами дозволяють запобігти або виявити шахрайство на самому ранньому етапі та врятувати вашу компанію від значних втрат.

Усі вектори, які використовуються в цій статті, належать:

Вектор грошей, створений історіями - www.freepik.com

Вектор соціальних медіа, створений історіями - www.freepik.com

Запитати аналітичний звіт
Ми не будемо вас спамити, турбуємось про конфіденційність та захист персональних даних.