Спрос на обличителей увеличивается — ключевые выводы из отчета ACFE 2020

Оглавление

      В очередной раз мы стараемся собрать всю доступную статистику по эффективности линий доверия и последствий мошенничества (как, например, в недавней заметке). Одним из крупнейших знатоков современных тенденций мошенничества является ACFE (Ассоциация специалистов по исследованию мошенничества), и новый Отчет перед нациями (Report to the Nations) открыт для обсуждения и анализа.

      Что изменилось со времен последнего отчета ACFE 2018? Давайте проверим, что мы знаем о мошенничестве и людях, которые его осуществляют в 2020 году.


 

Выявление мошенничества: какова роль горячих линий?

    Хорошая новость для популяризаторов линий доверия: подача сигналов об обеспокоенности сейчас более популярна, чем когда-либо, и мы искренне надеемся, что эта тенденция сохранится. В 2010 г. они использовались в 41% опрошенных компаний во многих странах, а в 2020 г. это уже 49%.

      Влияют ли горячие линии на скорость обнаружения мошенничеств? Если коротко — да. В 2020 году 43% всех схем мошенничества были выявлены путем сообщений (в отличие от 40% 2018 отчета). Факты ACFE:

  • Половина всех советов поступает от сотрудников.
  • Горячие линии помогают сократить убытки почти вдвое (средние убытки компаний с горячими линиями составляют 100,000 долларов на одну компанию, без них - 198,000 долларов).
  • Организации с горячими линиями выявляют мошенничество за 12 months, без них - 18 месяцев.

      Горячие линии делают расследование дешевле и быстрее - это факт. Однако следует прояснить некоторые детали о процессе подачи исков. Не все обращения поступают через «горячие линии» - многие работники все же предпочитают отчитываться непосредственно руководителю или ответственному работнику по вопросам соблюдения правил. Кроме того, всех работников следует проинформировать о механизмах подачи обращений и жалоб в компании (56% лазеек можно выявить во время учебы и лишь 37% без нее).

     Заслуживает внимания тенденция каналов регистрации, которая, вероятно, сохранится, - это используемость форм. Сейчас есть два самых популярных способа сообщить о своей обеспокоенности: телефонные линии и веб-формы. Люди предпочитают онлайн-методы отчетности: в 2018 году 42% использовали телефонные горячие линии. В 2020 году это число составляет 33%.

    С электронной почтой и веб-формами было наоборот - количество людей, которые пользуются ею, выросло на 10%. Если Вы не хотите, чтобы Ваши работники отчитывались через социальные медиа или регуляторы, самое время задуматься над обновлением или созданием онлайн-системы информирования.


 

Есть ли у мошенника портрет?

       Мошенники создают и меняют физические документы и делают то же самое с электронными. Когда дело сделано, надежда лежит только на системы обнаружения мошенничества. Типичным мошенником является человек с университетским образованием на достаточно высокой должности.

      Это не означает, что женщины не осуществляют мошенничества - мы просто подчеркиваем распространенные статистические данные о мошенничестве. Трудно представить, но 72% мошенничества совершенного мужчинами приносило больше потерь, чем если бы то же самое было проведено женщинами.

     Чем выше должность конкретного виновника в компании, тем дольше его схема мошенничества будет действовать. Также методы виновного будут более сложными. Процент руководителей, которые занимаются мошенничеством, достигает наивысшего уровня - 20%.

    Средний ущерб, нанесенный работником, составляет 60,000 долларов, менеджером - 150,000 долларов. Когда это исполнительный орган, будьте готовы потерять 600,000 долларов. 

     Мошенники часто не приходят одни - их сопровождают тревожные сигналы "красные флажки". Ничего не изменилось и в 2020 году. Среди классических сигналов остаются жизнь не по доходам, финансовые трудности, тесные отношениях с поставщиком или заказчиком.


 

Мошенничество это: методы, убытки, цели

      Мошенничество ускорилось: в 2018 году средняя продолжительность процесса составляла 16 месяцев, в 2020 году - 14 месяцев. Общий ущерб от мошеннических действий оценивается в $3.6 миллиарда долларов, и это только в выявленных случаях мошенничества. Частные и государственные компании страдают больше с равнозначными средними убытками. Однако схемы мошенничества, как правило, встречаются и в НПО, поскольку степень их комплаенса и защиты от мошенничества значительно слабее, чем в частных организациях.

Пойманный преступник, скорее всего, будет наказан расторжением его договора - 66%. Другие могут выбрать соглашение об урегулировании или требовать отставки.

       Вред мошенничества неизбежен: по данным ACFE, 54% компаний никогда не возмещали свои убытки. В конкретных регионах этот процент может быть даже выше. Когда законодательство не работает в Вашу пользу, механизмы обличительства или аудит ничего не могут сделать.

       Это крошечный фрагмент отчета ACFE 2020, и мы советуем Вам углубиться в него и узнать больше. Случаи мошенничества не снижаются с годами, поэтому мошенники не исчезают. Только сложные мероприятия с обучением, системами конфиденциального сообщения и разоблачения, внешними и внутренними аудитами позволяют предотвратить или выявить мошенничество на самом раннем этапе и спасти вашу компанию от значительных потерь.


 

Все векторы, которые используются в этой статье, принадлежат:

Вектор денег, созданный историями - www.freepik.com

Вектор социальных медиа, созданный историями - www.freepik.com

Компания
Продукты
Решения
Услуги
Ресурсы
Информаторам
Этиконтроль (этический контроль) - это программное обеспечение для регистрации анонимных сообщений и организации работы с обличителями коррупции, корпоративного мошенничества и других нарушений деловой этики, а также для автоматизации служебных проверок и внутренних расследований.
Корп. исследования
Антифрод программы
Кодекс этики
Комплаенс программы
Copyright © 2014-2019 Ethicontrol, OU Все права защищены.
Мы с вами свяжемся!
Эффективный процесс и лучший контроль на расстоянии клика от вас!
Ориентировочное количество сотрудников
0
50000
Укажите продукт, который вас заинтересовал
Ми не будем вас спамить, беспокоимся о конфиденциальности и защите ваших персональных данных.